La CTS es un beneficio laboral que el empleador deposita en una cuenta a nombre del trabajador para respaldarlo cuando termina la relación laboral. No es un descuento de tu sueldo ni una cuenta de ahorro común.
Para entender la CTS conviene separar tres momentos: el derecho laboral que se genera, el depósito que realiza el empleador y el retiro que permite la norma vigente. Tener una cuenta con saldo no significa que todas las reglas de disponibilidad sean permanentes.
Quién recibe CTS
El MTPE informó en abril de 2026 que tienen derecho los trabajadores del régimen privado que laboran en promedio al menos cuatro horas diarias. Existen reglas particulares y exclusiones según régimen, jornada y modalidad; si tu caso no encaja en la regla general, consulta al MTPE o a un especialista laboral.
Antes de calcular, confirma:
- régimen laboral aplicable;
- fecha de ingreso y días computables del semestre;
- remuneración computable;
- conceptos regulares que corresponda incorporar;
- ausencias o suspensiones que afecten el periodo.
Cuándo y dónde se deposita
El empleador efectúa dos depósitos al año:
| Periodo computado | Fecha límite ordinaria |
|---|---|
| Noviembre a abril | 15 de mayo |
| Mayo a octubre | 15 de noviembre |
No depositar dentro de los primeros quince días naturales de esos meses constituye una infracción grave, según el MTPE. El depósito va a la entidad y moneda elegidas conforme al procedimiento legal; la cuenta está a nombre del trabajador.
Pide la liquidación del depósito y revisa periodo, remuneración computable, monto, entidad y moneda. La calculadora laboral de SUNAFIL ofrece una estimación, no una resolución para un caso controvertido.
Cómo se calcula sin confundir una guía con una liquidación
Para un semestre completo suele explicarse la CTS como aproximadamente la mitad de una remuneración computable, incorporando la fracción correspondiente de gratificación cuando aplica. Sin embargo, el monto final depende de días trabajados y conceptos computables.
No uses una fórmula abreviada si hubo ingreso o cese a mitad del semestre, remuneración variable, licencias, ausencias o un régimen especial. En esos casos solicita el detalle a planillas.
Cuánto puedes retirar
Aquí importa separar tres reglas:
Al terminar el empleo
El titular puede solicitar la liberación del saldo. La SBS indica que debe contactar a la entidad con su documento de identidad y la carta de cese emitida por el empleador.
Bajo la regla ordinaria de intangibilidad
La referencia para la parte protegida equivale a cuatro remuneraciones brutas. La disponibilidad ordinaria se calcula sobre el excedente conforme a la ley; no significa que todos tengan automáticamente saldo retirable.
Durante la autorización excepcional vigente
La Ley 32322 estableció un retiro excepcional cuya vigencia llega hasta el 31 de diciembre de 2026, por única vez, para los trabajadores comprendidos en su alcance. Esta autorización temporal no convierte en permanente la libre disponibilidad. Verifica el procedimiento y la vigencia antes de ordenar un retiro.
La misma ley incorporó reglas específicas para personas con diagnóstico de cáncer o enfermedad terminal debidamente acreditado. No confundas esa regla permanente condicionada con la autorización general temporal.
Qué revisar si el depósito parece incorrecto
- Solicita la liquidación semestral al empleador.
- Contrasta fecha de ingreso, remuneración y días computados.
- Verifica que el abono aparezca en la cuenta CTS correcta.
- Pide una respuesta escrita si existe diferencia.
- Si no se corrige, solicita orientación al MTPE o SUNAFIL.
Retirar puede resolver una necesidad inmediata, pero reduce el fondo para un futuro cese. Decide después de revisar deudas costosas, fondo de emergencia y estabilidad laboral, no solo porque la autorización esté disponible.
Preguntas frecuentes
- ¿Cuándo depositan la CTS?
- El empleador debe depositar dentro de los primeros quince días naturales de mayo y noviembre. Si el día límite no es hábil, confirma el tratamiento del calendario aplicable al periodo.
- ¿Quién tiene derecho a CTS?
- Como regla general, los trabajadores del régimen laboral privado que cumplen al menos cuatro horas diarias en promedio, con las particularidades y exclusiones del régimen aplicable.
- ¿Puedo retirar toda mi CTS en 2026?
- La Ley 32322 autorizó de manera excepcional y por única vez la libre disposición hasta el 31 de diciembre de 2026. Verifica la vigencia y el procedimiento con tu entidad antes de solicitarla.
- ¿Qué documento permite retirar la CTS al cesar?
- La entidad suele requerir el documento de identidad y la carta de cese emitida por el empleador. Confirma los requisitos exactos con el depositario.
